퇴직연금 유형 선택, DC형과 DB형 어떤 게 좋을까?

안녕하세요 investment maestro 입니다

이번 글은 퇴직연금 가입 시 유형 선택에 고민하시는 분들을 위한 포스팅으로, 실질적인 정보 제공을 목적으로 하며 투자 권유가 아님을 먼저 밝힙니다. 직장인이라면 한 번쯤 고민해봤을 DC형과 DB형 중 어떤 것이 나에게 유리할지에 대해 알아보겠습니다.

목차

• 퇴직연금 DC형과 DB형의 기본 차이
• DC형의 장단점 살펴보기
• DB형의 장단점 살펴보기
• 내 상황에 맞는 퇴직연금 유형 고르기
• 현명한 퇴직연금 관리 팁

퇴직연금 DC형과 DB형의 기본 차이

퇴직연금은 크게 확정기여형(DC, Defined Contribution)과 확정급여형(DB, Defined Benefit)으로 나뉩니다. 이름만 들어서는 무슨 차이인지 감이 안 오시죠? 쉽게 설명해드릴게요.

DC형은 회사가 매년 근로자의 연간 임금총액의 1/12 이상을 확정된 금액으로 적립해주고, 그 돈을 내가 직접 운용하는 방식입니다. 마치 내 통장에 돈을 넣어주고 "알아서 굴려봐~"라고 하는 느낌이랄까요?

반면 DB형은 퇴직 직전 3개월 평균 임금 X 근속연수를 기준으로 퇴직금을 계산해 지급하는 방식입니다. 운용 책임이 회사에 있어 근로자가 특별히 신경 쓰지 않아도 확정된 퇴직급여를 받을 수 있습니다. "너는 일만 해, 퇴직금은 우리가 알아서 챙겨줄게"라는 식이죠.

DC형의 장단점 살펴보기

DC형의 가장 큰 장점은 내 마음대로 투자할 수 있다는 점입니다. 주식형, 채권형, 예금형 등 다양한 상품에 분산 투자할 수 있어요. 투자에 자신 있으신 분들은 수익률을 높일 기회가 생기는 거죠. 만약 투자 결정을 내리지 않는다면, 최근에는 '디폴트옵션'이라는 제도가 있어 자동으로 운용되기도 합니다.

또한 DC형은 회사가 매년 근로자의 연간 임금총액의 1/12 이상을 100% 금융기관에 적립하므로 수급권이 더 안전합니다. 요즘같이 기업 환경이 불안정한 시대에 꽤 중요한 포인트죠!

단점이라면 투자 실패 시 손실을 온전히 내가 감당해야 한다는 점이에요. 주식시장이 폭락하면 퇴직금도 함께 줄어들 수 있으니 마음 졸이는 날이 많을 수도 있습니다. "아... 내 퇴직금..." 하며 한숨 쉬는 날이 올 수도 있다는 점, 염두에 두세요.

DB형의 장단점 살펴보기

DB형은 안정성이 최대 장점입니다. 시장 상황이나 투자 성과와 관계없이 퇴직 시점의 급여와 근속연수에 따라 퇴직금이 확정되니까요. 투자에 관심 없거나 자신 없는 분들에게는 정말 편한 선택이죠.

특히 임금 상승률이 높은 회사라면 DB형이 유리할 수 있어요. 매년 급여가 크게 오른다면, 퇴직 시점의 급여 기준으로 계산되는 DB형이 더 많은 퇴직금을 받을 가능성이 높습니다.

하지만 최근 통계를 보면 DB형 가입자 비중이 2022년 기준 44.4%로 줄어드는 추세를 보이고 있어요. 반면 DC형은 52.8%로 증가하는 추세인데, 이는 근로자들이 더 높은 수익을 추구하는 경향이 커지고 있음을 보여줍니다.

내 상황에 맞는 퇴직연금 유형 고르기

그렇다면 어떤 유형이 나에게 맞을까요? 몇 가지 체크포인트를 살펴봅시다.

DC형이 유리한 경우

• 투자에 관심과 지식이 있는 분
• 임금인상률이 낮은 기업에 다니는 경우
• 연봉제를 실시하는 기업에 다니는 경우
• 퇴직금을 전액 사외 예치하고자 하는 경우
• 이직을 자주 고려하는 경우 (DC형이 통산 관리에 더 편리)

DB형이 유리한 경우

• 안정적인 퇴직금을 원하는 분
• 투자에 관심이 없거나 자신이 없는 경우
• 회사의 임금 상승률이 높은 경우
• 회사가 계속 성장하며 승진 기회가 많이 남아있는 경우
• 장기 근속을 계획 중인 경우

현명한 퇴직연금 관리 팁

DC형을 선택했다면, 무조건 공격적인 투자보다는 분산 투자가 중요합니다. 퇴직까지 남은 기간에 따라 포트폴리오를 조정하는 것도 좋은 전략이에요. 퇴직이 가까울수록 안전자산 비중을 높이는 식으로요.

2025년 현재 퇴직연금 시장은 DC형과 DB형의 선택지가 더욱 다양해지면서 자산 운용에 큰 변화가 생기고 있습니다. 디폴트옵션과 같은 혁신적인 제도의 도입으로 근로자들이 더욱 효과적으로 자산을 운용할 수 있는 기회가 마련되고 있어요.

DB형을 선택했다면, 회사의 재무상태를 주기적으로 체크하는 습관을 들이세요. 만약 회사 상황이 안 좋아진다면, IRP 계좌로 중간정산을 고려해볼 수도 있습니다.

어떤 유형을 선택하든, 퇴직연금만으로는 노후 준비가 부족할 수 있어요. 개인연금이나 다른 저축 수단을 함께 활용하는 것이 현명합니다. 계란을 한 바구니에 담지 말라는 말, 퇴직연금에도 딱 맞는 말이네요!

퇴직연금은 결국 내 노후를 위한 소중한 자산입니다. 지금 당장은 멀게 느껴질 수 있지만, 미래의 나를 위한 현명한 선택을 해보세요. 오늘의 작은 관심이 내일의 큰 차이를 만듭니다.