국민연금만으론 부족해! 3층 연금 총정리

안녕하세요 investment maestro 입니다

이번 글은 은퇴 준비를 고민하시는 분들을 위한 포스팅으로, 노후 자금 마련에 관심 있는 분들에게 도움이 되었으면 합니다. 

요즘 주변에서 노후 준비 얘기만 나오면 한숨부터 나오더라구요. 저도 국민연금만으로는 턱없이 부족할 것 같아 고민이 많았습니다. 그래서 오늘은 우리나라의 3층 연금체계에 대해 알아보려고 합니다.

목차

• 3층 연금체계란?
• 1층: 국민연금의 역할과 특징
• 2층: 퇴직연금으로 더 탄탄하게
• 3층: 개인연금으로 여유로운 노후 준비
• 효과적인 노후 준비 전략

3층 연금체계란?

3층 연금체계는 은퇴 후 소득원을 마련하기 위한 방법으로, 세계은행이 1994년 보고서 '노년위기의 모면'을 통해 제시한 개념입니다. 공적연금만으로는 노후 소득보장이 부족할 수 있어 사적연금으로 보완하는 다층 구조를 말하죠.

우리나라의 3층 연금체계는 다음과 같이 구성됩니다:

• 1층: 국민연금 (공적연금)
• 2층: 퇴직연금 (기업 보장)
• 3층: 개인연금 (자발적 준비)

이렇게 세 개의 기둥으로 노후를 지탱하는 구조인데요, 마치 세 다리 의자처럼 하나가 부실하면 균형이 깨질 수 있습니다. 그래서 세 층 모두 탄탄하게 준비하는 것이 중요해요.

1층: 국민연금의 역할과 특징

국민연금은 기본적인 생활 보장을 목적으로 국가가 운영하는 공적 연금입니다. 18세 이상 60세 미만의 국민이라면 의무적으로 가입해야 하며, 소득이 없더라도 임의가입이 가능합니다.

국민연금의 가장 큰 장점은 국가가 지급을 보장한다는 신뢰성과 매년 물가상승률을 반영해 지급한다는 점입니다. 실제로 2025년에는 전년도 물가상승률 2.3%를 반영하여 연금액이 인상되었습니다. 덕분에 수급자 약 692만 명이 인상된 연금을 받고 있어요.

하지만 최근 기금 고갈에 대한 우려도 있어요. 국회예산정책처의 '2025~2072년 장기재정전망' 보고서에 따르면 국민연금은 2039년 적립금이 1936조 9000억원으로 정점을 찍은 후, 2040년 적자로 전환되어 2057년에 완전히 고갈될 것으로 예상됩니다.

이런 문제를 해결하기 위해 2025년 3월 20일 국회 본회의에서 국민연금법 개정안이 통과되었습니다. 주요 내용으로는 보험료율을 현행 9%에서 13%로 인상하고(2026년부터 매년 0.5%p씩 단계적 인상), 소득대체율은 43%로 상향 조정하는 내용이 포함되어 있습니다. 개정된 국민연금법은 2026년 1월 1일부터 시행될 예정입니다.

2층: 퇴직연금으로 더 탄탄하게

퇴직연금은 회사가 근로자의 노후를 위해 매년 임금의 1/12(약 8.3%)를 적립하는 제도입니다. 1년 일하면 한 달 월급이 퇴직금으로 쌓이는 셈이죠.

최근 퇴직연금 시장은 지난 10년간 연평균 15.1%의 높은 성장세를 보이고 있으며, 특히 최근 5년간은 제도 개선을 기반으로 IRP(개인형퇴직연금)가 성장세를 견인하고 있습니다. 또한 2025년부터는 퇴직연금제도의 단계적 의무화 방안이 추진되고 있어요.

퇴직연금은 크게 세 가지 유형이 있습니다:

• 확정급여형(DB형): 퇴직 시 직전 3개월 평균임금에 근속 연수를 곱한 금액을 받는 방식
• 확정기여형(DC형): 회사가 매달 퇴직금을 입금해주고 본인이 직접 운용하는 방식
• 개인형퇴직연금(IRP): 개인이 추가로 적립할 수 있는 계좌 방식

이직이 잦거나 나이가 많아 임금피크제에 들어가는 분들은 DC형이 유리할 수 있어요. 요즘은 IRP를 통해 주식, 펀드, ETF 등 다양한 상품에 투자할 수 있어 수익률을 높일 기회도 있습니다.

3층: 개인연금으로 여유로운 노후 준비

개인연금은 스스로 가입하는 연금 형태의 금융 상품으로, 여유로운 노후 생활을 위한 마지막 기둥입니다. 대표적으로 연금저축과 연금보험이 있죠.

연금저축은 세액공제 혜택이 있는 '세제적격' 상품으로, 2025년 4월 기준으로 연간 600만원까지 세액공제를 받을 수 있습니다. 소득 수준에 따라 공제율이 달라지는데, 종합소득금액 4,500만원 이하(또는 근로소득금액 5,500만원 이하)인 경우 16.5%, 초과 시 13.2%의 공제율이 적용됩니다.

또한 개인연금저축과 IRP를 합산하면 연 900만원까지 세액공제 한도가 적용됩니다. 다만 중도해지 시 세금 환수가 있으니 주의해야 해요.

연금보험은 '세제비적격' 상품으로 세액공제는 없지만 추후 연금 수령 시 비과세 혜택이 있습니다. 또한 개인연금의 경우 일시금이 아닌 연금 수령 유도를 위해 연금 형태로 종신 수령 시 연금 소득세율을 기존 4%에서 3%로 인하하는 방안이 추진될 예정입니다.

효과적인 노후 준비 전략

노후 준비는 일찍 시작할수록 유리합니다. 젊을 때는 커피 한 잔 값이 노후에는 큰 차이를 만들어낼 수 있어요. 제 친구는 20대부터 매달 작은 금액이라도 꾸준히 연금저축에 넣었는데, 지금은 복리 효과로 꽤 괜찮은 금액이 모였더라구요.

효과적인 노후 준비를 위한 팁을 드리자면

1. 국민연금은 가능한 일찍 가입하고 납부 기간을 길게 유지하세요
2. 퇴직연금은 본인에게 맞는 유형을 선택하고 적극적으로 관리하세요
3. 개인연금은 세제혜택을 최대한 활용하되, 장기 투자 관점으로 접근하세요

남이라는 글자에 점 하나를 지우면 님이 되고, 돈이라는 글자에 받침 하나 바꾸면 돌이 된다고 합니다. 노후준비도 마찬가지예요. 젊은 시절의 작은 행동 하나가 긴 노후를 평안하게 보낼 수 있는 디딤돌이 될 수 있습니다. 지금부터 차근차근 3층 연금탑을 쌓아보는 건 어떨까요?